Portefeuille crédit du crédit agricole du Maroc

By 10 June 2011

Le système de gestion du risque – Section II :
I-Le portefeuille crédit du CAM :
Compte tenu de sa nouvelle orientation de diversification de l’activité et eu égard de la volonté de construire une banque universelle de détail, l’offre produit s’est diversifiée est englobe pratiquement tous les besoins des différents segments

1-Les crédits offerts [1]
A l’instar des banques de la place, le crédit agricole du Maroc offre une gamme de produits de crédit complète et répondant aux différents besoins de la clientèle. Pour leur développement commercial certains produits font l’objet d’habillage marketing, nous les présenterons ci après selon leur nature.

a- Les crédits offerts à la clientèle des particuliers et professionnels :
Ces crédit revêtent un caractère standardisé : même produit avec des fonctionnalités différentes. On distingue 3 grandes familles selon l’objet financé :
-Le crédit immobilier pour financement des acquisitions ou de la construction de logement,
-Le crédit à la consommation pour le financement des besoins personnels clients à court terme(événement),
-Le crédit leasing pour le financement à moyen terme d’acquisition des équipements.

b- Les crédits offerts à la clientèle des entreprises :
Ces crédits revêtent un caractère personnalisé, paramètre spécifiques à chaque produit. On distingue 4 grandes familles selon l’objet financé :

-Les crédits d’investissement/ d’équipement pour le financement de la création des entreprises ou l’extension des projets déjà installés,
-Les crédits de fonctionnement pour le financement des besoins à moyen terme tel que les lignes d’escompte et les facilités de caisse.
-Les crédits de trésorerie pour couvrir les besoins de très court terme des entreprises,
-Les crédits par signature qui correspondent aux différents types de cautions et d’avals destinés à garantir les clients auprès des tiers.

2-La structure du portefeuille crédit
a-Les crédits par décaissement :
Le tableau ci-après présente l’évolution de l’encours des crédits par décaissement du CAM sur les trois dernières années selon le type de crédit [2].

Types de crédit 2004 2005 2006*
Comptes courants débiteurs 1992 4660 4481
Crédit de trésorerie 3675 4300 4699
Crédits à l’équipement 6714 7707 8063
Crédits à la consommation 180 337 514
Crédit immobiliers 1118 1467 1840
Autres crédits 8755 8005 8407
Total créances sur la clientèle 22435 26475 28003

L’analyse de la composition des encours des crédits octroyés par le CAM par objet montre une domaine des crédits à moyen et long terme correspondant à des crédits à l’équipement et à des crédits immobiliers qui affichent un taux de progression annuel respective de 10 % et 32 %.

Les crédits à court terme, dont le poids est de 33 % correspondent principalement à des crédits aux entreprises sous forme de comptes courants débiteurs ou de crédits de trésorerie. L’on remarque enfin la faible part du crédit à la consommation (2%).

Les crédits par décaissement

Les crédits par décaissement

b-Les engagements par signature :
Les engagements hors bilan ont connu une progression annuelle de 92% 40 % correspondent à des crédits par signature (engagement de garanties données).

Types d’engagement 2004 2005 2006*
Engagement de financement donnés 331 1028 1595
Engagements de garantie donnés 628 1097 1139
Engagement hors bilan 960 2125 2734

Les engagements par signature

c-La qualité du portefeuille :
Le tableau ci-après présente l’évolution des taux des créances En souffrance et du taux de couverture de ces derniers par des provisions entre 2004 et 2006

Par ailleurs la qualité des engagements à connu une nette amélioration puisque le taux des CES est passé de 36 % à 26% en deux avec une augmentation du taux de couverture des CES par les provisions à hauteur de 61 %.

On peut dire enfin que la qualité du portefeuille crédit du CAM est en dessous de celle du secteur bancaire, toutefois on observe une tendance d’amélioration (assainissement encourageante)

Lire le mémoire complet ==> (Gestion du risque de crédit au Crédit Agricole)
Option : Economie et Gestion
Faculté des sciences Juridiques, Économiques et Sociales

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[1] – Guide produit du CAM 2004.
[2] – Source GPB: 2006.