Gestion du risque de crédit au Crédit Agricole

By 12 May 2011

“… Les banques marocaines, à l’instar de leurs homologues internationaux et compte tenu de la réforme générale du système financier national, ont initié à niveau de leur système de gestion du risque selon une démarche progressive et pragmatique pilotée par la banque centrale (Bank Al Maghreb) …”

Faculté des sciences Juridiques
Économiques et Sociales

Option : Economie et Gestion

Crédit agricole - Gestion du risque de crédit
Gestion du risque de crédit au Crédit Agricole

Introduction :

La gestion du risque constitue l’essence du métier de la banque. En effet, le rôle des banques dans un système financier consiste à transformer les dépôts en crédits. Ce rôle expose les banques à de multiples risques : risque de change, risque de taux et risque de contrepartie.

Objet d’une littérature abondante, la gestion du risque crédit à toujours été le sujet traditionnel des théoriciens de la banque à travers des propos à la fois descriptifs et prédictifs. Aujourd’hui et plus que jamais ce sujet revient à l’actualité économique et financière et ce pour quatre raisons majeurs :

–   La compétitivité entre le marché boursier et le marché de bancaire induite par l’attractivité des marchés boursiers des meilleurs emprunteurs;
–   La dimension internationale des banques qui exige l’application des dispositifs prudentiels de Bâle II ;
–   Le développement des techniques de modélisation statistique tirant profit du système d’information ;
–   La concurrence interbancaire et le problème de sur liquidité.

Sur le plan opérationnel, toutes les banques se sont engagées dans des processus de modernisation de leur système de gestion du risque de contrepartie d’abord pour répondre à un  besoin accru de sécurisation de leur portefeuille puis pour le qualifier afin d’être en conformité avec les dispositifs prudentiels internationaux

Les banques marocaines, à l’instar de leurs homologues internationaux et  compte tenu de la réforme générale du système financier national, ont initié à niveau de leur système de gestion du risque selon une démarche progressive et pragmatique pilotée par la banque centrale (Bank Al Maghreb).

Le crédit Agricole du Maroc, exemple type de grandes banques nationales qui ont subit un processus de redressement (10% de part de marché des crédits, financement de secteur stratégique « l’agriculture »), œuvre aujourd’hui pour la mise à niveau de son système de gestion du risque pour réussir ses nouvelles orientations stratégique, à savoir devenir une banque commerciale compétitive. En effet l’ouverture de la banque sur le financement de tous les secteurs, autre que l’agriculture, rend impératif l’adaptation des approches et des outils de pilotage du risque crédit dans le cadre d’une politique de risque globale claire et en phase avec la stratégie générale de la banque.

C’est dans ce cadre que la présente mémoire se veut une contribution à la fois académique et professionnelle en matière de gestion du risque crédit en traitant dans sa première partie les approches classiques et modernes recueillis de la littérature et structurés d’une manière à être accessible à toutes les catégories de lecteurs. La deuxième partie présente un diagnostic du système de gestion du risque au crédit Agricole du Maroc et une proposition pour améliorer ces pratiques en la matière.

Sommaire du mémoire :

  1. Crédit bancaire : définition de crédit bancaire
  2. Types des crédits bancaires et cycle de vie du crédit
  3. Définition du risque bancaire et types des risques bancaires
  4. Problématique du risque crédit
  5. Etude de la demande de crédit
  6. Identification des besoins de financement et analyse de crédit
  7. La prise de décision d’octroi du crédit
  8. Gestion et suivi des remboursements des crédits octroyés
  9. Les systèmes experts : Décision l’octroi de crédit
  10. Les modèles de scoring (système de décision)
  11. La cotation et le système de rating des entreprises
  12. L’objet du modèle de risque crédit
  13. Construction d’un modèle de risque de crédit
  14. Les modèles internes de gestion de risque crédit, portefeuille crédit bancaire
  15. Les outils de transfert de risque de crédit en nom unique
  16. Le transfert de risque de crédit
  17. Les instruments de transfert du risque de crédit du portefeuille
  18. Les accords Bâle II et la gestion du risque crédit
  19. Le système bancaire : caractéristiques et acteurs
  20. La gestion du risque dans le secteur bancaire
  21. Crédit Agricole du Maroc, stratégie et structures du CAM
  22. Portefeuille crédit du crédit agricole du Maroc
  23. Structures et processus de gestion du crédit
  24. Approche de gestion du risque (clientèle des agricultures)
  25. Limites du système de gestion du risque actuel
  26. Nouvelle politique de gestion de risque crédit
  27. Ressources du système risque de crédit
  28. Modernisation des outils de gestion du risque
  29. Audit des engagements, garanties : Gestion du risque crédit
  30. Implémentation de l’approche standard Bâle II